Перипетии политической и экономической жизни Украины ощутимо сказываются на отечественном банковском секторе. Только в течение последнего года 17 банков полностью прекратили свое существование, а еще по 48 банкам были применены процедуры временной администрации или ликвидации.

В 2015 этот процесс обещает быть не менее динамичным. Однако, на фоне происходящих событий есть и интересные антикризисные предложения, такие как разместить депозиты в Глобус Банке в иностранной и национальной валюте. Глобус Банк - давно и положительно зарекомендовавшее себя финансовое учреждение, которое и в нынешней ситуации имеет положительную динамику роста прибыли.

В связи с этим, привлекает внимание вопрос эффективности нынешней системы вывода неплатежеспособных банков с рынка, а именно тех механизмов, которые позволяют активам и обязательствам банка продолжить определенной степени свое существование, а не просто пойти «с молотка». Поэтому мы не зосереджуватимемося на ликвидационной процедуре, во время которой такой возможности нет.

В нашей статье мы определим особенности процедуры вывода неплатежеспособных банков с рынка, которые являются не сразу очевидными, а также потенциальные проблемы, вытекающие как из общих принципов построения такой процедуры, так и при применении того или иного способа урегулирования. Как некий ориентир для сравнения мы обратимся к Директиве Европейского Парламента и Совета №2014 / 59 / EU от 15.05.2014, устанавливающий основы восстановления финансового состояния и урегулирования неплатежеспособности кредитных учреждений и инвестиционных компаний (в том числе банков) в странах Европейского Союза (Директива ЕС) .

Прежде всего, попробуем лаконично охарактеризовать способы вывода неплатежеспособных банков с рынка (Способ урегулирования), закрепленные Законом Украины «О системе гарантирования вкладов физических лиц» от 23.02.2012 (Закон). К таковым относятся:

1. отчуждение всех или части активов и обязательств неплатежеспособного банка;
2. создание и продажа переходного банка;
3. продажа неплатежеспособного банка;
4. ликвидация неплатежеспособного банка.

Отчуждение активов и обязательств

Активы и обязательства неплатежеспособного банка отчуждаются банка, принимает по результатам открытого конкурса. Такой конкурс проводится Фондом гарантирования вкладов физических лиц (Фонд) среди инвесторов, получивших положительное заключение Национального банка Украины (НБУ) о финансовом состоянии принимающего банка и его способности выполнить обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Денежного требования неплатежеспособного банка передаются на основании договора об уступке прав денежного требования, а обязательства - на основании договора о переводе долга без необходимости внесения изменений в действующие договоры. Цена продажи определяется Фондом по результатам конкурса. К тому же во время подготовки к конкурсу Фонд может осуществлять оценку активов по установленной им методике, обязательства передаются по их балансовой стоимости. При использовании этого способа урегулирования необходимо учитывать определенные процедурные нюансы:

Уступка прав денежного требования и перевод долга могут оформляться одним договором в простой письменной форме (независимо от оформления основных договоров) и не требуют согласия должников и кредиторов соответственно.
Для приобретения прав по обеспечительным обязательствам банк принимающей будет вынужден обеспечить регистрацию соответствующих изменений в записи о залога и ипотеки в Государственном реестре обременений движимого имущества и Государственном реестре вещных прав на недвижимое имущество.

Создание переходного банка

Процедура создания и продажи переходного банка зависит от цели его создания. Закон определяет, что Фонд может создавать переходный банк: (i) для продажи неплатежеспособного банка, а также (ii) для отчуждения активов и обязательств неплатежеспособного банка. В первом случае переходный банк создается не более чем на 3 месяца. Фонд создает такой переходный банк после получения от квалифицированного инвестора (победителя конкурса): (i) письменного обязательства инвестора по приобретению переходного банка; (Ii) копии согласования НБУ на приобретение существенного участия в переходном банка; и (ii) плана мероприятий по приведению переходного банка в соответствие с банковского законодательства по соблюдению нормативов капитала и ликвидности. Уставный капитал такого переходного банка должен соответствовать минимальным требованиям к уставному капиталу акционерного общества. Он освобождается от требований НБУ к банкам (в частности, обязательных экономических нормативов, лимитов валютной позиции и т.д.).

Во втором из указанных выше случаев, а именно для отчуждения активов и обязательств неплатежеспособного банка, переходный банк создается на срок не более 1 года с возможностью продления срока существования до 1 года. Создание такого переходного банка связывается с одной из следующих обстоятельств:

1. банк принадлежит по распределению НБУ к I или II группы по размеру активов на текущий год;
2. обязательства неплатежеспособного банка составляют 2 и более процентов от обязательств банков по банковской системе;
3. вывода с рынка системно важного банка на последнюю отчетную дату;
4. одновременный вывод 2 и более неплатежеспособных банков с рынка с наличием квалифицированного инвестора, желающего принять участие в выведении таких банков с рынка и подписал соответствующие обязательства.

Требования к такому переходного банка равнозначны требованиям в другие банки (в частности, размера уставного капитала, надзора НБУ). Ключевые аспекты продажи переходного банка не отличаются от продажи неплатежеспособного банка (анализируется ниже).

Продажа неплатежеспособного банка

Продажа неплатежеспособного банка осуществляется Фондом по результатам конкурса инвестору, что соответствует требованиям, установленным Законом Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2012 и нормативно-правовыми актами НБУ и Фонда. Цена продажи определяется по результатам аукциона. К тому же Фонд определяет минимальную цену продажи по установленной им методике. Средства от продажи неплатежеспособного банка направляются на пополнение средств Фонда. Продажа неплатежеспособного банка требует получения инвестором согласования НБУ на приобретение существенного участия в банке, а также разрешения Антимонопольного комитета Украины на осуществление согласованных действий и / или концентрацию. Получение таких разрешений осуществляется по упрощенной процедуре. Важным процедурным моментом продажи неплатежеспособного банка является необходимость уменьшения уставного капитала для приведения его в соответствие с фактическими размеров регулятивного капитала. Такое уменьшение осуществляется путем выкупа и аннулирования неплатежеспособным банком акций. Однако если размер регулятивного капитала меньше, чем номинальная стоимость акций, осуществляется их деноминация.

После заключения договора купли-продажи и регистрации права собственности на акции неплатежеспособного банка Фонд назначает куратора, который осуществляет контроль за выполнением договора купли-продажи в течение не более 1 месяца. Куратор обладает достаточно широким кругом полномочий, в частности имеет право останавливать, прекращать, ограничивать любые операции, осуществляемые неплатежеспособным банком, а также контролирует соответствие всех операций неплатежеспособного банка требованиям законодательства. После осуществления инвестором мероприятий по приведению неплатежеспособного банка в соответствие с требованиями законодательства Украины относительно соблюдения нормативов капитала и ликвидности НБУ проводит инспекционную проверку банка.

Приведенный выше описание способов урегулирования достаточно поверхностным, однако позволяет понять потенциальные проблемы, с которыми могут столкнуться как инвесторы, так и Фонд в случае вывода неплатежеспособных банков с рынка, а именно:

1. громоздкость и соответственно спорная эффективность процедуры вывода неплатежеспособного банка с рынка;
2. в определенных случаях обременения процедуры вывода неплатежеспособных банков с рынка полномочиями Фонда, в частности в случае определения минимальной цены продажи неплатежеспособного / переходного банка, оценки активов, предоставление существенных контрольных полномочий куратору (и возложение ответственности за выполнение договора купли-продажи неплатежеспособного / переходного банка на инвестора);
3. неурегулированность оснований и субъектов обжалования решений Фонда и НБУ по выводу неплатежеспособных банков с рынка и последствий такого обжалования для процедуры урегулирования;
4. отсутствие механизмов переложение рисков на акционеров и кредиторов в случае неплатежеспособности банка, например, путем включения кредиторов в капитал (bail-in).

Каждая из указанных проблем требует дополнительного внимания, поэтому в этой статье мы ограничимся анализом только первой.

Из указанного выше в общем описании способов урегулирования очевидно, что сроки вывода неплатежеспособного банка с рынка слишком длительными, особенно на стадии «подготовки» к заключению договора с инвестором. Выполнение всех предусмотренных законодательством требований на этой стадии может продолжаться около 2 месяцев. Для примера приведем продолжительность отдельных этапов, предшествующих заключению договора с инвестором:

• утверждения Фондом плана урегулирования и размещение Фондом сообщения по поиску потенциальных инвесторов - в течение 30 дней со дня начала временной администрации;
• представление потенциальными инвесторами документов - 10 дней со дня, следующего за днем ​​размещения на официальном сайте Фонда в сети Интернет сообщения о поиске потенциальных инвесторов (с возможностью его продления до 10 дней);
• принятия Фондом решения о квалификации инвесторов - не позднее 7 календарных дней;
• предоставление доступа квалифицированным инвесторам к информационному помещения с целью ознакомления с представленной в нем информации и подготовки конкурсного предложения - не позднее 7-го дня после принятия решения о квалификации инвесторов;
• представления в Фонд конкурсных предложений - не позднее 3 дней с даты окончания ознакомления с информацией в информационном помещении.

Указанный перечень шагов не является исчерпывающим, определенные этапы подготовительной процедуры четко не ограничены во времени (например, подготовка инвесторами конкурсных предложений, рассмотрение конкурсных предложений Фондом). К тому же заключения и исполнения договоров с инвесторами должны быть осуществлены с учетом того, что общий срок временной администрации составляет 3 месяца, а для системно важных банков - 6 месяцев. Очевидно, что такой подход не способствует эффективному урегулированию неплатежеспособности банков, когда может потребоваться быстрая реакция, а каждый дополнительный день может ухудшать и без того тяжелое положение неплатежеспособного банка.

Европейское законодательство руководствуется необходимостью принять меры по урегулированию в кратчайшие сроки с целью обеспечения непрерывности осуществления ключевых функций кредитных учреждений и инвестиционных компаний. Чтобы максимизировать эффективность процедуры урегулирования Директива ЕС, среди прочего, переносит подготовку планов урегулирования (resolution plans) до введения процедуры урегулирования, а также предусматривает необходимость подготовки планов восстановления финансового состояния (recovery plans) дополнительно к планам урегулирования.

Планы восстановления финансового состояния готовятся и обновляются кредитными учреждениями на постоянной основе. Они должны предусматривать меры по восстановлению финансового состояния учреждения в случае его существенного ухудшения. Среди прочего, такой план должен включать (и) перечень мер по укреплению капитала и ликвидности; (Ii) детальное описание препятствий, которые могут помешать эффективной и своевременной реализации плана; (Iii) оценку временных затрат для выполнения существенных мер, предусмотренных планом; (Iv) меры по реструктуризации задолженности и бизнеса; (V) меры, обеспечивающие постоянный доступ к финансовым рынкам и тому подобное. План урегулирования также готовится и обновляется на постоянной основе. Он предусматривает меры по урегулированию, которые могут применяться компетентным органом. В частности, в плане урегулирования учреждения определяют, каким образом ключевые функции и виды деятельности могут быть экономически и юридически отделены от других, соответствие условиям урегулирования (resolvability), источники финансирования для урегулирования, описание ключевых взаимосвязей, и тому подобное.

Одновременно с оценкой плана урегулирования компетентные органы определяют, соответствует ли кредитное учреждение условиям урегулирования. Если вывод отрицательным, учреждение должно принять меры для устранения препятствий урегулированию. Для таких целей компетентный орган может требовать от кредитного учреждения, в том числе, отчуждение часть активов, отказаться от определенных видов деятельности, уменьшить индивидуальные или общие риски, внести изменения в юридической или операционной структуры учреждения.

Итак, пришедшее закладывает то есть «проактивную» модель и основу для эффективного урегулирования кредитных учреждений в случае ухудшения их финансовой ситуации вместо «реакционной» модели, которая сейчас по законодательству Украины. Конечно, кризисные ситуации трудно предсказать и предупредить, однако четкое понимание последовательности действий в таких случаях, оценка собственного бизнеса, возможностей выделения ключевых его частей позволят выиграть время в случае наступления кризисных явлений.

Процедура вывода неплатежеспособных банков с рынка также осложняется необходимостью получения разрешений и осуществление регистрационных действий. По разрешений, согласно Директиве ЕС выполнения таких требований не должно предшествовать заключению договоров с инвесторами. В частности для согласования приобретения существенного участия покупатели сообщают компетентные органы о соответствующих трансакции. Вступление акций / других инструментов участия в капитале не зависит от получения согласования. К моменту такого согласования право голоса останавливается или предоставляется компетентным государственным органам, осуществляющим урегулирования.

Итак, законодательство Украины о выводе неплатежеспособных банков с рынка несмотря на некоторые положительные сдвиги в последние годы все-таки может быть доработан при предвидения необходимости объективной оценки текущего состояния и прогнозирования возможных проблем. Украинский банковский сектор и регулятор должны обеспечить четкое планирование мероприятий в случае ухудшения ситуации, а также рациональное и дисциплинированное использование имеющихся ресурсов.


Количество показов: 2206